Cómo se calculan los intereses en Ecuador

El interés mensual de un crédito se obtiene multiplicando el saldo pendiente por la tasa nominal mensual (tasa anual / 12). Adicionalmente, los bancos cobran un seguro de desgravamen sobre el saldo.

Tasa nominal vs efectiva

La Tasa Nominal Anual es la que el banco publica. La Tasa Efectiva Anualincluye la capitalización mensual y refleja el costo real del dinero. En Ecuador, la Junta de Política Monetaria fija topes máximos por segmento.

Fórmula del Sistema Francés

La cuota fija mensual $C$ se calcula con la fórmula de anualidades:

C \;=\; P \cdot \dfrac{i\,(1+i)^{n}}{(1+i)^{n}-1}

$P$ = monto del préstamo (capital).
$i$ = tasa de interés mensual $\left(i = \frac{i_{anual}}{12}\right)$ .
$n$ = número de cuotas en meses.

El interés de cada cuota se calcula sobre el saldo pendiente:

I_{k} \;=\; S_{k-1} \cdot i \qquad A_{k} \;=\; C - I_{k}

Fórmula del Sistema Alemán

El capital amortizado es constante en cada cuota, mientras el interés decrece junto con el saldo:

A \;=\; \dfrac{P}{n} \qquad I_{k} \;=\; S_{k-1} \cdot i \qquad C_{k} \;=\; A + I_{k} + D_{k}

$A$ = amortización fija de capital.
$I_{k}$ = interés del mes $k$ sobre el saldo $S_{k-1}$ .
$D_{k}$ = seguro de desgravamen del mes.

Tasa Efectiva Anual (TEA)

A partir de la tasa nominal anual $i_{nom}$ capitalizada mensualmente:

i_{ef} \;=\; \left(1 + \dfrac{i_{nom}}{12}\right)^{12} - 1

Seguro de desgravamen

Es obligatorio. Cubre el saldo del crédito en caso de fallecimiento o invalidez del deudor. Se cobra sobre el saldo insoluto $S_{k-1}$ y se incluye dentro de la cuota mensual:

D_{k} \;=\; S_{k-1} \cdot t_{desg}

Importante: Tasas referenciales a mayo 2026 según el Banco Central del Ecuador (BCE).